关于2024年克什克腾旗财政预算调整

方案（草案）的报告

——2024年12月31日在克什克腾旗

第十八届人大常委会第二十一次会议上

克什克腾旗财政局局长　谷国民

主任、各位副主任、各位委员:

按照《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》和《内蒙古自治区预算审查监督条例》的相关规定，我受旗人民政府委托，向本次常委会报告2024年旗本级财政预算调整方案（草案）,请予审查。

一、一般公共预算收支调整

（一）一般公共预算收入调整

2024年1月，旗十八届人民代表大会第三次会议批准一般公共预算收入总计699,691万元，本次调整到703,733万元，调增4,042万元。具体调整事项如下：

1.一般公共预算本级收入调增25,590万元。一般公共预算本级收入年初预算数85,300万元，调增25,590万元，调整后预算数110,890万元，其中:税收收入年初预算数65,000万元,调减3,200万元,调整后预算数61,800万元;非税收入年初预算数20,300万元,调增28,790万元,调整后预算数49,090万元。

2.上级补助收入调减5,424万元。上级补助收入年初预算数184,209万元，调减5,424万元，调整后预算数178,785万元。调整原因一是提前下达转移支付793万元纳入预算调整；二是上级财政部门核销提前下达转移支付6,217万元。

3.调入资金调减62,772万元。调入资金年初预算数76,765万元,调减62,772万元，调整后预算数13,993万元。调整原因一是从政府性基金预算调入一般公共预算资金减少39,777万元；二是从国有资本经营预算调入一般公共预算资金减少22,995万元。

4.地方政府一般债务转贷收入调增46,989万元。地方政府一般债务转贷收入调增46,989万元，调整后预算数46,989万元。调增原因为实际收到一般债券资金46,989万元，其中：新增一般债券资金4,802万元、再融资一般债券资金42,187万元。

5.上年结转收入调减341万元。上年结转收入年初预算数323,591万元,调减341万元，调整后预算数323,250万元。

（二）一般公共预算支出调整

旗十八届人民代表大会第三次会议批准一般公共预算支出总计699,691万元，本次调整到703,733万元，调增4,042万元。具体事项如下：

1.一般公共预算本级支出调减120,215万元。一般公共预算本级支出年初预算数682,362万元，调减120,215万元，调整后预算数562,147万元。调整原因一是与上级补助收入调减相对应，减少预算支出5,424万元；二是与政府性基金预算调入资金减少相对应，减少预算支出39,778万元；三是与国有资本经营预算调入资金减少相对应，减少预算支出22,996万元;四是与新增一般债券资金相对应，增加预算支出4,802万元(其中：经棚第二小学易址新建项目1,000万元、旗文化旅游基础设施10万平方米新建项目1,000万元、2024年克旗乡村公路改造及养护项目1,000万元、中蒙医院门诊医技楼建设项目500万元、第五幼儿园建设项目400万元、经棚镇生活垃圾分类回收再利用项目厂房及附属设施工程300万元、乌兰布统苏木孤山嘎查和小红山子嘎查污水处理厂技术改造工程300万元、经棚镇供热管网及热力站改造项目302万元)；五是与发行地方政府再融资一般债券1,123万元相对应，增加预算支出用于偿还存量债务1,123万元；六是2024年盘活2020年及以前年度一般公共预算结转结余资金59,389万元,其中用于消化暂付款30,473万元，减少预算支出28,916万元;七是收回代编预算及结转结余资金安排预算支出后净额29,026万元，减少预算支出29,026万元。

2.地方政府一般债务还本支出调增41,064万元。地方政府一般债务还本支出年初预算数4,563万元，调增41,064万元，调整后预算数45,627万元。调整原因为新增再融资一般债券41,064万元,均用于偿还到期一般债券本金。

3.安排预算稳定调节基金83,193万元。主要原因为盘活财政存量资金、一般公共预算超收等新增可用财力扣除新增预算支出余额，补充预算稳定调节基金。

二、政府性基金预算收支调整

（一）政府性基金预算收入调整

旗十八届人民代表大会第三次会议批准政府性基金预算收入总计78,225万元，本次调整到57,578万元，调减20,647万元。具体调整事项如下：

1.政府性基金预算本级收入调减39,296万元。政府性基金预算本级收入年初预算数65,150万元，调减39,296万元，调整后预算数25,854万元。调整原因：一是受经济形势、缺乏意向人等因素影响，维拉斯托锂锡矿采矿项目、旗汽车站南部住宅用地等地块土地出让价款收入无法实现，导致政府性基金预算收入短收39,777万元；二是城市基础设施配套费收入增收254万元;三是污水处理费收入增收227万元。

2.地方政府专项债务转贷收入调增18,649万元。地方政府专项债务转贷收入年初预算0万元，本次调整到18,649万元，调增原因为实际收到专项债券资金18,649万元，其中：新增专项债券资金2,849万元、再融资专项债券资金15,800万元。

（二）政府性基金预算支出调整

旗十八届人民代表大会第三次会议批准政府性基金预算支出总计78,225万元，本次调整到57,578万元，调减20,647万元。具体调整事项如下：

1.政府性基金预算本级支出调增3,350万元。政府性基金预算本级支出年初预算数24,460万元，调增3,350万元，调整后预算数27,810万元。调整原因一是根据《内蒙古自治区党委办公厅 自治区人民政府办公厅印发<关于调整完善土地出让收入使用范围优先支持乡村振兴的若干措施>的通知》（内党办发〔2022〕17号）文件要求，增加安排土地出让收入用于农牧业农村牧区资金826万元；二是与调增地方政府专项债务转贷收入相对应，调增本级支出2,849万元，均用于旗工信和科技局热水棚改建设项目；三是增加安排2024年专项债券发行手续费及兑付费20万元；四是盘活政府性基金预算结转结余资金345万元。

2.地方政府专项债务还本支出调增15,800万元。地方政府专项债务还本支出年初预算0万元，调增15,800万元，调整后预算数15,800万元。调整原因为新增再融资专项债券15,800万元，均用于偿还存量债务。

3.调出资金调减39,797万元。调出资金年初预算53,765万元，调减39,797万元，调整后预算数13,968万元。调整原因为政府性基金预算短收39,296万元与本级支出增加额501万元（不含专项债券支出）之和。

三、国有资本经营预算收支调整

（一）国有资本经营预算收入调整。

旗十八届人民代表大会第三次会议批准国有资本经营预算收入总计24,454万元，本次调整到1,455万元，调减22,999万元，调整主要原因为国家战略储备林项目国有资本收益无法实现。

（二）国有资本经营预算支出调整。

旗十八届人民代表大会第三次会议批准国有资本经营预算支出总计24,454万元，本次调整到1,455万元，调减22,999万元。具体调整事项如下:

1.调减国有资本经营预算本级支出4万元，主要原因为2024年盘活2020年及以前年度国有资本经营预算结转结余资金4万元。

2.调减调出资金22,995万元。调出资金年初预算数23,000万元，调整后预算数5万元，调减22,995万元，调整原因为国有资本经营预算本级收入短收22,999万元与本级支出减少额4万元之差。

四、社会保险基金预算收支调整

（一）社会保险基金预算收入调整。

旗十八届人民代表大会第三次会议批准社会保险基金预算收入总计38,754万元，本次调整到38,945万元，调增191万元，调整原因为机关事业单位基本养老保险基金收入增加191万元。

（二）社会保险基金预算支出调整。

旗十八届人民代表大会第三次会议批准社会保险基金预算支出38,083万元、预算结余671万元，本次调整到38,945万元、无结余，调增191万元，主要用于机关事业单位基本养老金调资补助。

五、其他需要报告的事项

（一）“三保”预算支出保障情况。2024年年初按中央保障范围执行地方标准测算，预计全年“三保”预算规模185,194万元（其中，保基本民生63,917万元、保工资111,573万元、保运转9,704万元）。结合“三保”实际需求，调增保基本民生2,510万元、调减保工资1,989万元、调减保运转52万元。截至目前，“三保”预算数185,663万元（其中，保基本民生66,427万元、保工资109,584万元、保运转9,652万元），已实际支出177,623万元，“三保”预算支出保障责任落实较好。

（二）上级专项资金接收情况。截止12月25日，累计收到上级转移支付资金312,973万元，其中一般公共预算资金298,328万元（返还性收入7,046万元、一般性转移支付243,513万元、专项转移支付47,769万元），政府性基金预算14,636万元，国有资本经营预算9万元。

由于年终结算尚未开始，相关部门组织收入及上缴国库工作正在开展，各级各类转移支付资金亦将陆续下达，本次预算调整数据与年终结算或有差异，最终以年终结算数据为准。

主任、各位副主任、各位委员，旗人民政府将严格执行旗人大常委会批准的调整预算，切实加强资金监管，提高资金使用效益，圆满完成旗本级财政收支预算。旗财政部门将继续努力在发展中开创新局，在变化中赢得主动，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕全旗中心工作和重点工作任务安排，积极筹措资金，科学安排财政支出，坚决兜牢“三保”底线，有效防范债务风险，为促进我旗经济社会健康稳定发展贡献力量。