关于克什克腾旗2024年财政预算执行

情况与2025年财政预算草案的报告

（书面）

——2025年1月15日在克什克腾旗

第十八届人民代表大会第四次会议上

克什克腾旗财政局

各位代表：

受旗人民政府委托，现将克什克腾旗2024年财政预算执行情况及2025年财政预算草案提请本次人民代表大会审议，并请旗政协委员和列席会议的同志们提出宝贵意见。

一、2024年财政预算执行情况

2024年，财政部门认真贯彻旗委、政府财经工作指示精神，严格执行旗人大会议批准的财政预算方案，筑实兜牢“三保”底线，全力以赴稳经济、促发展、惠民生、防风险、推改革，充分发挥财政保障职能，努力促进我旗经济社会平稳健康发展，财政预算执行情况总体较好。

（一）一般公共预算执行情况

收入执行情况。一般公共预算收入总计836,342万元，其中本级收入110,926万元（同比增加31,947万元，增长40.45%）、上级补助收入311,371万元（其中返还性收入7,046万元、一般性转移支付收入255,598万元、专项转移支付收入48,727万元）、调入资金13,980万元、地方政府一般债务转贷收入46,989万元、动用预算稳定调节基金29,826万元、上年结转收入323,250万元。

支出执行情况。一般公共预算支出总计540,601万元，其中本级支出381,604万元（同比增加17,431万元，增长4.79%）、地方政府一般债务还本支出46,750万元、上解支出12,905万元、安排预算稳定调节基金99,342万元。

收支相抵，年终结转295,741万元，按规定结转下年继续使用。

一般公共预算支出中的本级支出381,604万元，按照功能分类科目划分：一般公共服务支出44,665万元、公共安全支出10,625万元、教育支出46,985万元、科学技术支出735万元、文化旅游体育与传媒支出3,992万元、社会保障和就业支出73,339万元、卫生健康支出20,884万元、节能环保支出7,382万元、城乡社区支出4,223万元、农林水支出105,210万元、交通运输支出12,917万元、资源勘探工业信息等支出3,431万元、商业服务业等支出364万元、金融支出69万元、自然资源海洋气象等支出1,639万元、住房保障支出18,641万元、粮油物资储备支出289万元、灾害防治及应急管理支出8,523万元、其他支出1,073万元、债务付息支出16,565万元、债务发行费用支出53万元。

2024年一般公共预算重点支出按照功能分类科目划分，主要包括农林水支出105,210万元占本级支出的28%、社会保障和就业支出73,339万元占本级支出的19%、教育支出46,985万元占本级支出的12%。

（二）政府性基金预算执行情况

收入执行情况。政府性基金预算收入总计71,270万元，其中本级收入25,857万元（同比增加2,274万元，增长9.64%）、上级补助收入14,661万元、上年结转收入12,103万元、地方政府专项债务转贷收入18,649万元。

支出执行情况。政府性基金预算支出总计52,621万元，其中本级支出22,849万元（同比增加4,034万元，增长21.44%）、调入一般公共预算资金13,972万元、地方政府专项债务还本支出15,800万元。

收支相抵，年终结转18,649万元，按规定结转下年继续使用。

（三）国有资本经营预算执行情况

收入执行情况。国有资本经营预算收入总计1,459万元，其中本级收入4万元、上级补助收入9万元、上年结转收入1,446万元。

支出执行情况。国有资本经营预算支出总计464万元，其中本级支出456万元、调入一般公共预算资金8万元。

收支相抵，年终结转995万元，按规定结转下年继续使用。

（四）社会保险基金预算执行情况

收入执行情况。社会保险基金预算收入总计38,945万元，同比减少31,586万元，下降44.78%。其中机关事业单位基本养老保险基金收入38,732万元、上年结余收入213万元。

支出执行情况。社会保险基金预算支出总计38,945万元，较上年减少31,586万元，下降44.78%，均为机关事业单位基本养老保险基金支出。

收支相抵后，社会保险基金预算无结余。

（五）政府债务情况

截至2024年12月，我旗限额内政府债务余额776,294万元，其中：一般债券491,082万元，专项债券285,212万元。2024年当年新增地方政府债券7,651万元（其中一般债券4,802万元，专项债券2,849万元）；结存限额再融资债券2,923万元（其中再融资一般债券1,123万元，再融资专项债券1,800万元）；置换存量债务再融资专项债券14,000万元。

2024年当年新增地方政府债券主要用于：经棚第二小学易址新建项目1,000万元，乡村公路改造及养护项目1,000万元，克什克腾旗文化旅游基础设施10万平方米新建项目1,000万元，经棚镇供热管网及热力站改造项目302万元，经棚镇生活垃圾分类回收再利用项目厂房及附属设施工程300万元，乌兰布统苏木孤山嘎查和小红山子嘎查污水处理厂技术改造工程300万元，第五幼儿园建设项目400万元，中医蒙医医院门诊医技楼建设项目500万元，补充政府性基金财力新增专项债券2,849万元。

需要说明的是，上述预算执行数据在决算编制汇总后，部分执行情况可能发生变化。

二、2024年工作完成情况

2024年，财政部门坚持稳中求进工作总基调，积极应对多方压力，认真落实财政政策，为构建新发展格局、助推高质量发展做出积极贡献。不断推动经济结构持续向优、增长动能持续增强、发展态势持续向好。

（一）聚力生财有道、紧抓第一要务，厚植发展沃土。一是向内发力，造血能力稳步提升。一般公共预算收入完成110,926万元，同比增加31,947万元，增长40.45%。二是向上争取，政策机遇倾斜支持。大力争取各级各类转移支付资金326,041万元，全面支持地方经济发展。三是向宽拓展，新增财力“花落”克旗。成功争取产粮大县奖励资金1,569万元，成为地方财力的重要补给。四是向下压减，“三公”经费只减不增。坚持党政机关要习惯“过紧日子”。大力压减一般性支出，从严控制“三公”经费支出，有效降低行政成本。

（二）锚定理财有法、增强底线思维，筑牢风险防线。一是兜牢兜实“三保”支出。足额编制“三保”预算，确保“三保”支出预算不留缺口。2024年“三保”预算资金184,995万元，执行率96.45%，“三保”预算支出保障责任落实较好。二是严防严控政府债务风险。将到期政府债券本息足额纳入预算予以保障，坚决杜绝政府债务逾期情形。三是守住守好金融领域安全。加大防范和处置非法集资工作力度，广泛开展宣传活动，营造良好舆论氛围。

（三）聚焦用财有效、塑造温暖形象，提升民生福祉。一是惠农惠牧暖民心。通过民生服务平台发放补贴资金68,228万元，惠及1,025,224人次；将资金体量大、社会关注度高、对农畜生产和发展起基础性作用的“五大补贴”提级发放，升级强化保障水平；解锁“社保卡+”补贴资金发放方式，从根本上解决“卡出多行、一人多卡、人卡分离”等易发问题，共发放社保卡136,114张，登记率达到81.28%。二是乡村振兴顺民意。及时下达分配各级各类衔接资金指标13,895万元，安排实施优势特色产业发展、乡村建设行动及守底线补短板等93个项目，并通过政府官网予以公示，中央、自治区资金支付进度达到97.49%，达到除质保金外应拨尽拨要求。三是补齐短板抚民情。积极落实各类困难学生资助补助政策，投入资金644万元，实现学前教育、义务教育、普通高中教育学生资助全覆盖；落实健全重特大疾病医疗保险和救助政策，对特困孤儿及事实无人抚养儿童全额资助523万元，为困难儿童营造安全无虞的成长环境；投入低保、特困供养、高龄津贴、孤儿养育及临时救助等资金19,580万元，巩固社会救助领域弱项。四是金融支持解民忧。累计发放中小微企业贷款481,676万元，发放涉农涉牧贷款737,874万元。

（四）坚持管财有方、回应更高期待，展现改革硕果。一是在政府采购方面，注重政策落地。发挥政府采购政策功能作用，政府采购计划采购金额为29,321万元，实际采购金额为28,392万元，资金节约率为3.17%。减免投标保证金2,966万元，惠及618家市场主体，为参与政府采购活动提供便利。二是在投资评审方面，对标降本增效。采用封闭式框架协议采购方式完成局机关工程造价咨询服务项目采购工作，开创克旗框架协议采购方式先例。修订并严格执行《克什克腾旗财政投资评审管理办法》，目前已完成评审项目431个。审结项目送审金额11.25亿元，审定金额10.37亿元，综合审减率7.82%；在审项目送审金额4.02亿元，审结率88.5%。三是在绩效管理方面，树立管财理念。大力提倡“花钱必问效、无效必问责”，已完成3,663个项目支出、84个部门整体支出及98个中央转移支付项目的绩效自评工作并向社会公开。开展农业、教育、医疗卫生、节能环保等重点民生相关领域的45个项目重点绩效评价、6个部门整体重点评价，运用规范的绩效指标体系和科学的评价方法，全面评价选定的重点财政支出项目、部门整体支出完成情况、政策落实情况及绩效管理情况，选取项目全面涵盖了一般公共预算、政府性基金预算（含专项债券）等项目。四是在国资管理方面，深化诚信建设。印发《克什克腾旗财政局出资监管企业商务诚信建设工作方案》，加强诚信国企建设，助力企业高质量发展。

三、2025年财政预算草案

2025年财政预算草案编制坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，坚持稳中求进、以进促稳，增强经济活力、改善社会预期，优化支出结构、兜牢“三保”底线，防范化解风险、严肃财经纪律，持续巩固和增强经济运行稳中向好的良好态势。

（一）一般公共预算草案

收入预算情况。一般公共预算预计收入753,290万元，其中一般公共预算本级收入66,439万元（其中税收收入46,501万元，非税收入19,938万元），剔除一次性和财政体制改革等因素后，同口径增长3%左右；上级补助收入264,106万元（其中返还性收入7,046万元、一般性转移支付收入245,294万元、专项转移支付收入11,766万元）；调入资金31,589万元（其中政府性基金预算调入24,389万元、国有资本经营预算调入7,200万元）；动用预算稳定调节基金95,415万元；上年结转收入295,741万元。

支出预算情况。按照收支平衡原则，一般公共预算预计支出753,290万元，其中本级支出745,331万元、上解支出5,557万元、地方政府一般债务还本支出2,402万元。

一般公共预算支出中的本级支出，按照功能分类科目划分：一般公共服务支出66,046万元、公共安全支出12,684万元、教育支出77,309万元、科学技术支出490万元、文化旅游体育与传媒支出10,291万元、社会保障和就业支出96,255万元、卫生健康支出37,036万元、节能环保支出58,086万元、城乡社区支出40,731万元、农林水支出158,352万元、交通运输支出97,101万元、资源勘探工业信息等支出638万元、商业服务业等支出1,826万元、自然资源海洋气象等支出3,550万元、住房保障支出27,914万元、粮油物资储备支出842万元、灾害防治及应急管理支出6,259万元、其他支出19,521万元、预备费13,500万元、债务付息支出16,900万元。

一般公共预算支出中的本级支出，按照政府预算支出经济分类划分：机关工资福利支出72,421万元、机关商品和服务支出127,779万元、机关资本性支出186,364万元、对事业单位经常性补助99,061万元、对事业单位资本性补助78,326万元、对企业补助4,707万元、对个人和家庭的补助97,943万元、对社会保障基金补助31,026万元、债务利息及费用支出16,900万元、预备费及预留30,000万元、其他支出804万元。

一般公共预算支出中的本级支出，按照部门预算支出经济分类划分：工资福利支出139,619万元、机关商品和服务支出159,625万元、对个人和家庭的补助102,588万元、债务利息及费用支出16,900万元、资本性支出260,062万元、对企业补助4,707万元、对社会保障基金补助31,026万元、其他支出804万元。

（二）政府性基金预算草案

收入预算情况。政府性基金预算预计收入98,253万元，其中本级收入38,000万元（其中国有土地使用权出让收入37,300万元、城市基础设施配套费收入400万元、污水处理费收入300万元）、上级补助收入41,604万元、上年结转收入18,649万元。

支出预算情况。按照收支平衡原则，政府性基金预算预计支出98,253万元，其中本级支出73,864万元、调出资金24,389万元。

（三）国有资本经营预算草案

国有资本经营预算预计收入8,204万元，其中本级收入7,200万元、上级补助收入9万元、上年结转收入995万元。按照收支平衡原则，国有资本经营预算预计支出8,204万元，其中本级支出1,004万元、调出资金7,200万元。

（四）社会保险基金预算草案

社会保险基金预算预计收入41,164万元，均为机关事业单位基本养老保险基金收入。按照收支平衡原则，社会保险基金预算预计支出41,164万元，均为机关事业单位基本养老保险基金支出。

四、2025年主要工作和重点保障领域资金安排情况

（一）多措并举，拓宽财源收入途径。一是自我提升，全力以赴组织财政收入。锚定目标、夯实责任，发挥统筹作用，堵塞征管漏洞，合法组织收入，加快盘活挖潜，必保完成一般公共预算收入66,439万元的预期目标。二是向上争取，靠前发力抢抓政策先机。紧盯国家扩大有效投资重要政策机遇，全面发力争资争项，充分利用超长期特别国债、专项债券、中央预算投资等利好政策，支持地方重点项目建设。三是节支增效，精打细算科学生财。牢固树立“过紧日子”思想，大力压减非急需、非刚性等一般性支出，进一步严控“三公”经费，加大预算评审力度，强化预算绩效管理。

（二）聚焦重点，提高财政保障能力。一是全周期兜实“三保”底线。将“三保”支出作为预算编制的重中之重，确保足额编列、不留缺口。2025年“三保”预算184,131万元，其中，保基本民生62,441万元、保工资111,777万元、保运转9,913万元。二是全领域覆盖民生需求。践行以人民为中心的发展思想，充分发挥财政职能，加大民生投入保障，财政工作“民生含量”不断提升。2025年围绕人民群众“急难愁盼”领域足额安排民生支出，人民财政为人民的成色更足。三是全方位保障大事要事。全面贯彻旗委、政府决策部署，坚决扛起服务保障“两件大事”的责任担当，加强财政资源统筹，提高预算安排政策聚焦度，加力形成大事要事优先保障的工作格局。

（三）居安思危，防范化解债务风险。一是在强化债务管理方面，严格履行还本付息责任，落实还本付息资金来源，杜绝债务逾期，维护政府信用。二是在维护金融安全方面，引导法人银行落实风险化解主体责任，通过现金清收、贷款重组、以物抵债、诉讼清收等方式压降不良贷款，做好高风险金融机构风险化解。三是在整顿行业乱象方面。加强对非法集资、非法金融放贷等行为排查力度，提升公共资源交易和政府采购管理水平，规范会计代理记账机构运行，维护财经纪律严肃性。

（四）破立并举，全面推动预算改革。一是探索“零基”预算改革。以“零”为基数编制部门预算，控制、削减预算支出，打破资金固化，增加调控空间，集中力量办大事。二是深化预算绩效管理。全面构建预算申报、编制、执行、决算和绩效评价“五位一体”的预算绩效管理机制，着力打造事前、事中、事后有机衔接的预算绩效管理链条，推动财政资金聚力增效。三是提高财政信息化水平。促进财政各项业务与预算一体化系统、政府采购云平台、投资评审等系统建设的深度融合，加快财政信息化建设步伐，提升财政信息化管理水平，充分发挥现代信息技术优势，更好地促进财政改革与发展。

2024年，在旗委、政府的坚强领导下，财政部门主动接受人大监督，虚心听取政协建议，财政领域各项工作扎实推进，“三保”支出保障有力、财政收支平稳运行、债务风险安全可控、民生福祉持续改善。在取得成绩的同时，我们也清楚的认识到，目前还存在收入增长空间有限、债务化解任重道远、财政自给率有待提升等问题亟待破解。2025年，我们将以更开阔的思路、更昂扬的精神、更得力的措施，构建“收入增长科学合理、支出保障高效从容”的财政新发展格局。